Seguros que desgravan IRPF en la declaración de la renta

Actualizado el 13 de noviembre de 2026

Seguros que desgravan IRPF en la declaración de la renta

Uno de los productos más contratados por los ocupantes del territorio español son los seguros y de acuerdo a sus modalidades pueden que en determinados casos desgraven en la declaración de la renta.

Dentro de los seguros tenemos:

• Seguros de hogar con vínculos a la hipoteca

La deducción por adquisición de la vivienda habitual se encuentra el seguro de vida vinculado a la hipoteca. Estos seguros de vida que se vinculan a la hipoteca cuentan con un porcentaje de desgravación en el IRPF, esta deducción tiene la posibilidad de desgravación de hasta el 15% de las cantidades destinadas a la compra de la vivienda habitual sobre una base máxima de cierta cantidad de euros siempre y cuando la vivienda haya sido adquirida antes del 1 de enero de 2013.

• Seguros de vida

En la mayoría de ocasiones, el seguro de vida tiende a ser requisito indispensable para poder acceder a una hipoteca. Las primas que se abonan de manera mensual no tienen los beneficios fiscales ni desgravaciones, aunque si tienen a disposición de ellas los denominados PPA (Planes de Previsión de Asegurados).

Es de mucha importancia saber diferenciar si la persona que toma el seguro y el beneficiario es la misma persona. En caso de ser personas diferentes, se tiene que reflejar en el Impuesto de Sucesiones y Donaciones. De ser al contrario y se trate de la misma persona, se habrá de consignar en el IRPF.

Si el tomador y beneficiario son diferentes personas se tiene que tributar en el Impuesto de Sucesiones y Donaciones.

El impuesto recaba una exención cuando el cónyuge es el beneficiario, tiene un ascendiente o un descendiente de hasta 9.195,49€ por heredero de forma general, una cantidad que depende de cada comunidad autónoma, ya que es este un tributo que se le cede a las autonomías.

Si el caso sucede que es el tomador y beneficiario sean la misma persona, el seguro abona una cantidad cuando se alcance cierta edad. Al ser cobrada esa cantidad en forma de capital se le aplicara una fiscalidad similar y una base imponible a la de los otros productos financieros.

• El 21% de tipo impositivo esta entre 0 a 5.999 €.
• El 25% de tipo impositivo esta entre 6.000 € y 24.000 €.
• El 27% de tipo impositivo está a partir de 24.000 €.

Todos estos beneficios se obtienen al restar el capital obtenido de las primas satisfechas. Además, cada empresa aseguradora practica una retentiva del IRPF del 19% sobre el rendimiento. Si esta cantidad se percibe de forma de renta, se le aplica una fiscalidad similar a los rendimientos del capital mobiliario, con una base del 19% de ahorro imponible.

Cómo reclamar a una aseguradora

1. Presenta la queja por escrito al servicio de atención al cliente de la compañía.
2. Si no responde en el plazo legal o no estás de acuerdo, acude al Servicio de Reclamaciones de la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones.
3. Si el conflicto persiste, queda la vía judicial.

Un corredor de seguros puede ayudarte durante todo el proceso.

Derechos básicos del asegurado

• Recibir la póliza y las condiciones antes de firmar.
• Desistir en 14 días de los seguros contratados a distancia, salvo excepciones.
• Oponerse a la renovación comunicándolo con al menos un mes de antelación al vencimiento.
• Que la aseguradora pague al menos el importe mínimo en los 40 días siguientes a la declaración del siniestro.

Corredor o agente de seguros

• El agente vende los productos de una o varias aseguradoras con las que tiene contrato.
• El corredor es independiente: analiza el mercado y asesora al cliente de forma objetiva.

Ambos deben estar inscritos en el registro de mediadores de la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones.